Возврат налога при покупке квартиры. Какие нужны документы?

Приобретение жилья, безусловно, приятное событие. Но такая покупка требует значительных затрат, поэтому для их сокращения многие люди задаются вопросом о возврате налога при покупке квартиры. Это распространенная практика, однако, она требует знания законов и юридических норм.

В каких случаях можно вернуть налог

Сделать это можно в трех случаях:

  • Приобретение или строительство объекта недвижимости, покупка земли для жилой застройки.
  • Оплата процентов по кредиту, цель которого приобретение или строительство жилья.
  • Ремонт жилья в тех случаях, когда застройщик сдает квартиры без отделки.

Но не стоит надеяться, что налоговая инспекция всегда дает вычет, связанный с ремонтом купленной жилплощади. Московский областной суд разъяснил, когда можно получить вычет, связанный с ремонтом квартиры. Так апелляционное определение № 33-21364/2015, принятое 14 сентября 2015 года определяет, что договор купли-продажи должен содержать положение о том, что предметом сделки является квартира без отделки. Если договор не содержит такого положения, отказ инспекторов будет обоснованным.

Важно! Можно получить вычет на несколько квартир. Но общая сумма, с которой можно рассчитывать на получение возврата ограничивается двумя миллионами, то есть 13% от 2 млн. = 260 тыс. руб., не зависимо от количества купленных объектов.

В правилах возврата налога также существуют определенные нюансы:

  • В соответствии с п. 11 статьи 220 Налогового кодекса, вычет можно получить только один раз.
  • Вычет по ипотечным процентам ограничен суммой возврата в 390 тыс. руб.

4 случая, когда вам откажут в возврате

  1. Жилье оплачено средствами семейного капитала.
  2. Квартира покупается за счет бюджетных средств или оплачивается работодателем.
  3. Продавец и покупатель находятся друг у друга в должностном подчинении.
  4. Продавца и покупателя связывают родственные отношения.

В каком размере можно вернуть налог?

Приобретатели недвижимости могут вернуть до 13% от своих затрат. Вычет переходит на следующие годы, если он не был использован при первой покупке. Налог возвращают не всем, а только гражданам, чей доход облагается по ставке тринадцать процентов.

Важно! Если вы официально не трудоустроены на дату приобретения квартиры, то имеете право получить вычет после официального устройства на работу.

Максимальный размер суммы, от которой рассчитывается процент возмещения , составляет два миллиона рублей, то есть 260 тыс. руб. (подпункт 1 пункта 3 стати 220 Налогового кодекса).

Вычет увеличивается при возмещении процентов при оплате ипотечного кредита. В этом случае максимальная сумма возврата составляет 390 тыс. руб.

Как двум собственникам получить вычет?

Каждый собственник имеет право компенсировать затраты. Размер возмещения рассчитывается как соотношение средств, вложенных в покупку к доле на право владения.

Как получить вычет мужу и жене при покупке жилья?

Разъяснения по актуальному вопросу дает Минфин и ФНС. Федеральная налоговая служба разъясняет нюансы. Письмо № БС-3-11/1367 от 30.03.2016.

3 принципа возврата налога:

  • Отдельно учитывается, сколько потратил на покупку каждый супруг.
  • Траты подтверждаются платежными документами.
  • Возврат налога все так же лимитирован максимальной суммой в 2 млн.

Какие нужны документы для возврата налога при покупке квартиры?

В первую очередь, нужны документы подтверждающие факт расходов. Налоговых инспекторов интересуют платежные бумаги, показывающие сумму оплаты и договор на покупку. Кроме того, потребуется:

  1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  2. Взять из бухгалтерии справку. Форма 2-НДФЛ. В справке конкретизируется сумма налогов, удержанная в течение года.
  3. Собрать документы в подтверждение владения недвижимостью.
  4. Приложить копии документов подтверждающих оплату.
  5. Если вы купили жилье, находясь в браке, приложите свидетельство о браке и письменную договоренность о распределении долей.
  6. Подать документы специалистам налоговой инспекции.

Боитесь допустить ошибки при заполнении декларации? Воспользуйтесь бесплатной программой на сайте ФНС. Программа поможет быстро внести информацию и исправит ошибки.

Как получить возврат налога при покупке квартиры в кредит?

Расходы на покупку возмещаются отдельно, проценты отдельно. Если жилье покупают супруги, они указывают самостоятельно в каком размере предоставить вычет по процентам. Федеральная налоговая инспекция разъясняет, что супруги могут изменять свое решение и подать заявление о перераспределении процентов. Заявления принимаются ежегодно.

Заключение

Выбирайте где вам удобнее оформить вычет: в налоговой инспекции или по месту работы. Отличие в том, что на работе не нужно заполнять декларацию и представлять справку 3-НДФЛ.

Вычет может предоставляться в течение нескольких лет. Получили отказ от налоговых инспекторов? Подавайте иск в суд. Претензию можно направить в вышестоящий налоговый орган, сделать это можно как лично, так и направить через сайт ФНС. Не упустите время для обжалования отказа! В суд можно подать иск в течение трех месяцев. Вышестоящий налоговый орган принимает обращения в течение года. Срок начинает исчисляться со дня, как заявитель узнал об отказе.

Остались вопросы? Обратитесь за бесплатной консультацией в наш юридический центр «Бастион». Наши сотрудники рассмотрят вашу ситуацию и предложат оптимальный вариант дальнейших действий, расскажут какие нужны документы и как вернуть налог в кратчайшие сроки.